Вклады и накопления: где хранить деньги
Вклады, накопительные счета и сложный процент: как выбрать инструмент и считать доход с учётом налога в 2026 году.
Инструменты по теме калькулятор вклада, сложный процент, накопления к цели, налог на доход по вкладам.
Вклады и накопительные счета — базовые инструменты сохранения и приумножения денег с предсказуемой доходностью. В 2026 году ставки по вкладам связаны с ключевой ставкой ЦБ — 16%. Процентный доход сверх необлагаемого лимита облагается НДФЛ по ставке 13% (и выше — по прогрессивной шкале). Ниже — как выбрать инструмент и посчитать чистый доход. Актуально на 01.01.2026.
Вклад и накопительный счёт
Срочный вклад фиксирует ставку на срок (3–36 месяцев и более). Досрочное снятие обычно снижает проценты до минимума. Накопительный счёт гибче: пополнение и снятие без потери начисленных процентов (по правилам банка), но ставка может меняться.
Вклады до 1,4 млн ₽ на одного вкладчика в одном банке застрахованы АСВ. Облигации и брокерские счета — другой риск-профиль, см. вклад или облигации.
Сила сложного процента
При капитализации процентов начисленные проценты присоединяются к сумме вклада, и в следующем периоде проценты начисляются уже на большую базу. На длинном горизонте разница с простым процентом существенна — моделируйте в калькуляторе сложного процента.
Налог на процентный доход
Не облагается доход по вкладам в пределах лимита: 1 млн ₽ × максимальная ключевая ставка ЦБ за год (ориентир необлагаемой базы — 210 000 ₽ при расчёте по данным реестра). С суммы сверх лимита удерживается НДФЛ — 13% (и 15% с части дохода свыше порога прогрессивной шкалы).
ФНС получает данные от банков и направляет уведомление. Подробнее — в налоге на вклады 2026 и калькуляторе.
Как выбрать
| Критерий | Срочный вклад | Накопительный счёт |
|---|---|---|
| Ставка | Фиксирована на срок | Может снижаться |
| Пополнение | Часто нет | Обычно да |
| Снятие | Штраф за досрочное | Гибко |
| Когда подходит | Сумма известна и не нужна | Подушка и краткосрочные цели |
Актуальные ставки банков — в обзоре ставки по вкладам 2026. Рассчитать доход с учётом капитализации — в калькуляторе вклада.
Источники: НК РФ, Банк России, АСВ. Данные по ставкам — реестр сайта, актуально на 01.01.2026.
Частые вопросы
Оба — банковские продукты с одинаковым страхованием АСВ до 1,4 млн ₽ на банк. Разница в гибкости и фиксации ставки.
ФНС начисляет налог по данным банков. При наличии обязанности платить — по уведомлению до 1 декабря следующего года.
Присоединение процентов к телу вклада. Подробнее — в термине «капитализация процентов».
При {{rate:key_rate}} банки конкурируют за депозиты и предлагают более высокие ставки по вкладам, чем при низкой ключевой.